Обзор антикризисных изменений в банковском законодательстве в 2008-2009 годах
Кравченко Владимир,
Юрисконсульт, компания «Банк Банков».
С конца 2008 года по март 2009 принято 9 федеральных законов, регулирующих отношения в сфере банков, которых можно отнести к антикризисным, а также большой объем подзаконных НПА.
Можно выделить следующие основные направления антикризисного нормотворчества на уровне федеральных законов и подзаконных актов:
- Усиление контроля за кредитными организациями со стороны БанкаРоссии;
- Изменение порядка реорганизации кредитных организаций;
- Регулирование страхования вкладов, возмещения по ним и Агентства по страхованию вкладов;
- Акты, связанные с кредитной политикой по отношению к кредитным организациям;
- НПА, устанавливающие размеры процентных ставок;
- Снижение обязательных нормативов;
- Иные НПА.
Ниже более подробно рассматривается каждое из выделенных направлений.
Усиление контроля за кредитными организациями со стороны Банка России.
Одним из наиболее значимых актов на федеральном уровне, относящихся к данной группе, стал
Федеральных Закон No28-ФЗ от 28 февраля 2009 года «О внесении изменений в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Закон, прежде всего, устанавливает
новые требования к уставному капиталу вновь создающихся кредитных организаций. Закон отменяет закрепившееся в законодательной практике выражение количественных величин в евро и последующее регулярное установление Банком России рублевого эквивалента этих сумм.
Так, установлен минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемой кредитной организации (180 млн. рублей), минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации (18 млн. рублей) и отдельно минимальный размер для небанковских расчетных организаций (90 млн. рублей). Ранее в Законе «О банках и банковской деятельности» отсутствовало положение о минимальном размере уставного капитала для расчетных организаций.
В предыдущей редакции Закона содержалось условие о том, что банк, чей размер уставного капитала ниже минимального, вправе продолжать свою деятельность, но при условии, что размер его собственных средств не будет снижаться по сравнению с размером, существовавшим на 1 января 2007 года. Одним из нововведений рассматриваемого Закона о внесении изменений стало положение о минимальном размере собственных средств, которого банк обязан придерживаться в случае, если уставный капитал ниже установленного минимума. Размер собственных средств такого банка должен достигнуть предела 90 млн. рублей к 1 января 2010 года и 180 млн. рублей к 1 января 2012 года. При невыполнении данного условия Банк России вправе отозвать лицензию банка.
Повышен также минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии – 900 млн. рублей. Ранее это цифра составляла рублевый эквивалент 5 млн. евро.
Другим существенным антикризисным нововведением стало
усиление контроля со стороны Банка России за использованием кредитными организациями денежных средств, выделяемых в целях поддержки финансовой системы РФ, - в виде расширения полномочий уполномоченного представителя ЦБ.
Ранее уполномоченный представитель ЦБ мог назначаться в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Согласно Федеральному закону от 30.12.2008 No317-ФЗ «О внесении изменений в статьи 46 и 76 Федерального Закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России вправе назначать уполномоченных представителей:
- В кредитные организации, получившие кредиты, предусмотренные Законом «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации»;
- В кредитные организации, в которых размещены на банковских депозитах средства федерального бюджета;
- В кредитные организации, получившие кредит без обеспечения на срок более 1 месяца;
- В кредитные организации, являющиеся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц, в отношение которых были приняты меры по предупреждению банкротства.
Законом также установлен период, на который может назначаться уполномоченный представитель (до дня обеспечения обязательств по кредиту), установлены его права и обязанности кредитной организации по отношению к представителю.
Законом увеличен предельный срок предоставления кредитов без обеспечения кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня – с 6 месяцев до 1 года.
Изменение порядка реорганизации кредитных организаций
Здесь в первую очередь необходимо отметить Федеральный закон от 30.12.2008 No315-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации». К другим актам, помимо Закона «О банках и банковской деятельности», относятся Гражданский кодекс, Закон «Об акционерных обществах», Закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Изменения касаются уведомления кредитной организацией заинтересованных лиц о ее реорганизации. Так, письменное уведомление о начале процедуры реорганизации направляется кредитной организацией в Банк России в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о реорганизации (ранее – в течение 5 дней).
В случае реорганизации кредитной организации в форме присоединения, слияния или преобразования, она в течение 30 дней обязана направить кредиторам письменное уведомление либо опубликовать сообщение в печати. Предыдущая редакция Закона предусматривала одновременное выполнение этих условий, сейчас они могут выполняться по выбору организации. Учитывая то, что иными федеральными законами (в частности Гражданским кодексом) предусмотрена обязанность юридического лица при реорганизации дважды с периодичностью в месяц помещать в СМИ сообщение об этом, выбор способа уведомления кредиторов становится очевиден.
Однако, новым ФЗ предусмотрена также обязанность реорганизуемой КО (при слиянии, присоединении и преобразовании) в течение 30 дней размещать информацию о реорганизации на своем сайте в сети Интернет. То есть фактически Закон обязывает каждую реорганизуемую кредитную организацию создавать свой Интернет-сайт.
Вообще, любопытно повышенное внимание, которое законодатель уделил электронным СМИ: Банк России, как и кредитные организации, обязан размещать информацию о начале процедуры реорганизации КО. Ранее такая обязанность отсутствовала.
Другим немаловажным документом в области реорганизации стало Указание ЦБ РФ No2162-У от 30.12.2008
«О внесении изменений в Положение Банка России от 4.06.2003 No230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения».
Документом установлен
новый порядок рассмотрения документов при реорганизации КО. Имеет смысл сделать акцент на том, что новый порядок касается только случаев
слияния и присоединения, и не относится к другим видам реорганизации (разделение, выделение и преобразование).
Основным нововведением стало право реорганизуемой организации до подачи комплекта документов направить проекты документов в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций для получения предварительного заключения. По результатам проверки Департамент направляет в КО свое заключение о соответствии или несоответствии представленных документов законодательству. Организация при подаче общего комплекта документов вправе не подавать в Банк России документы, по которым было получено положительное заключение.
Изменения в процедуре реорганизации нагляднее проиллюстрировать в таблице:
|
|
Предыдущая редакция Положения |
|
Редакция с изменениями, вступившими в силу |
|
|
|
Отсутствовал |
|
1 –й этап. Предварительная подача в Департамент проектов документов. |
|
|
|
- |
|
Срок рассмотрения: 15 рабочих дней |
|
|
|
Принятие кредитной решения о реорганизации |
|
- |
|
|
|
Направление полного комплекта документов в территориальное управление Банка России. |
|
До момента принятия решения о реорганизации – направление в территориальное управление части документов (список дан ниже). |
|
|
|
Срок рассмотрения территориальным управлением – 2 месяца. |
|
Срок рассмотрения территориальным управлением – 30 календарных дней. |
|
|
|
Документы передаются в Департамент лицензирования по внутренней процедуре. |
|
Получение заключения территориального управления, принятия кредитной организацией решения реорганизации. |
|
|
|
Рассмотрение документов Департаментом лицензирования. |
|
Подача комплекта документов в Департамент лицензирования (заисключением тех, по которым получено положительное заключение и тех, которые ранее подавались в ТУ) |
|
|
|
Срок рассмотрения: 2 месяца |
|
Срок рассмотрения: 1 месяц |
|
|
|
Общий срок нахождения документов в ЦБ: около 4 месяцев |
|
Общий срок (с учетом предварительной проверки): около 2,5 месяцев. |
|
|
В территориальное управление ЦБ организация подает следующие документы:
- подтверждение соответствия квалификационным требованиям руководящих кадров и членов совета директоров;
- при наличии новых кандидатур в руководство или совете директоров – документы на их согласование;
- документы, подтверждающие право КО на недвижимость;
- документы о согласовании соответствия банковских помещений требованиям технической укрепленности;
- положения о филиалах, уведомления об открытии новых филиалов и внутренних структурных подразделений.
Документы о согласовании кандидатур руководящих должностей филиалов реорганизуемой КО должны соответственно подаваться в территориальное управление Банка России по месту нахождения филиала.
В связи с внесением изменений в Положение ЦБ РФ No230-П были также внесены соответствующие изменения в другие нормативно-правовые акты Банка России, устанавливающие процедуру реорганизации КО:
- Инструкцию Банка России от 14.01.2004 No109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций» и
- Положение Банка России от 9.06.2005 No271-П «О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, и ведения баз данных по кредитным организациям и их подразделениям».
Регулирование системы страхования вкладов и Агентства по страхования вкладов
В соответствии с
федеральным законом от 27.10.2008 No215-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» при наличии признаков неустойчивого финансового положения банков, выявления ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов банка,
Банк России и государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» вправе осуществлять меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы по страхованию вкладов (ССВ).
Среди мер, осуществляемых Агентством по страхованию вкладов, направленных на финансовое оздоровление банков, предусмотрены следующие:
- оказание финансовой помощи банкам;
- приобретение Агентством акций (долей) банка в размере, позволяющим определять решения банка по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания;
- организация торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России.
При наличии у банка признаков банкротства Банк России вправе не отзывать у банка лицензию и не вводить запрет на привлечение банком средств физических лиц, если Агентство по страхованию вкладов направило в Банк России предложение об участии в предупреждении банкротства банка. Банк России также вправе возложить функции временной администрации на агентство.
Другим федеральным законом (No270-ФЗ от 22.12.2008) на Агентство возложены функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций, а также подтверждено право реализовывать имущество, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка – контрагента Банка России.
Упомянутым законом также расширен перечень вкладов, на которые не распространяется закон о страховании вкладов. К таким теперь относятся счета (вклады) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления их профессиональной деятельности.
Во исполнение упомянутого Закона No215-ФЗ Банк России принял указание No2109-У от 29.10.2008, вносящее изменения в Положение Банка России от 9 ноября 2005 года No279-П «О временной администрации по управлению кредитной организации». Положение устанавливает
особенности выполнения Агентством функций временной администрации. Так, например, установлено, что функции временной администрации возлагаются на Агентство на срок не более 6 месяцев.
В связи с принятием указанных выше НПА об Агентстве по страхованию вкладов были внесены изменения в другие акты Банка России, направленные на облегчение взаимодействия между Агентством и ЦБ.
Так, при подаче документов Агентством сокращен с одного месяца до одного рабочего дня срок принятия решения Банком России о регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, а также сокращен перечень документов, представляемых в управления ЦБ при увеличении уставного капитала (Указание ЦБ от 29.10.2008 No2110). Уточнен порядок организации работы территориальных учреждений ЦБ по рассмотрению документов, представляемых при принятии решения о государственной регистрации и выдаче лицензии банкам. В частности, при подаче документов Агентством срок их рассмотрения сокращен до 1 рабочего дня. Ранее Агентство подавало документы в общем порядке, который предусматривал шестимесячный срок для рассмотрения документов.
Банк России вправе приостановить процедуры по финансовому оздоровлению или реорганизации банка в случае направления Агентством в Комитет банковского надзора предложения об участии в предупреждении банкротства (Указание ЦБ РФ от 29.10.2008 No2112-У).
Разработано Положение об особенностях выпуска (дополнительного выпуска) и регистрации акций банка при осуществлении ЦБ РФ и государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» мер по предупреждению банкротства банка, являющегося участником ССВ (утв. ЦБ РФ 29.10.2008 No325-ФЗ). В положении указано, что Агентство при возложении на него функций администрации вправе осуществлять действия по уменьшению и увеличению уставного капитала акционерных обществ. При этом не действует правило о преимущественном праве акционеров при приобретении акций в закрытых акционерных обществах. Также, на приобретение акций агентством или инвестором, назначенным агентством, не распространяется порядок получения согласия ЦБ и ФАС, а также требования о раскрытии информации. Значительно упрощены требования к документам, представляемым с этой целью в ЦБ.
В рассматриваемой тематике необходимо отметить также небезызвестный закон No174-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты РФ». Федеральным законом увеличен размер возмещения по вкладам физических лиц в банках: до 700 000 рублей. Ранее вклады возмещались в размере 100% от суммы вкладов, не превышающей 100 000, плюс 90% суммы вкладов, превышающей 100 000 рублей, но в совокупности не более 400000 рублей. Важным нововведением также стало, что вклады в банках, не участвующих в ССВ, но признанных банкротом, подлежат возмещению со стороны Банка России в том же размере.
Акты, связанные с кредитной политикой по отношению к кредитным организациям.
Федеральный закон от 13.10.2008 No171-ФЗ «О внесении изменений в статью 46 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» касается льготного кредитования кредитных организации со стороны ЦБ.
Банку России предоставлено
право выдавать кредиты без обеспечения на срок не более шести месяцев кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного Банком России уровня. Позднее срок был увеличен до 1 года. Перечень рейтинговых агентств, минимальные показатели рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления кредитов должны быть установлены Советом директоров ЦБ РФ.
Положением о предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения (утв. ЦБ РФ 16.10.2008 No323-П) более подробно изложен порядок предоставления таких кредитов. Сроки предоставления кредитов зависят от уровня международного рейтинга долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций. Минимальное требование – наличие рейтинга не ниже уровня «В-» по классификации рейтинговых агентств Fitch Rating и Standard & Poor's либо не ниже уровня «В3» по классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service. Указанием ЦБ РФ от 12.11.2008 No2128-У расширен перечень рейтинговых агентств, данные которых могут быть использованы при определении кредитоспособности. К иностранной «большой тройке» добавлены национальные рейтинговые агентства, список которых должен быть определен решением Совета директоров Банка России.
В области кредитов Банка России с обеспечением также внесены некоторые изменения. Так,
Указанием ЦБ РФ от 3.10.2008 No2084-У к числу активов, предоставляемых банками в обеспечение кредитов ЦБ, отнесены облигации, перечень которых будет устанавливаться отдельными актами Совета директоров ЦБ.
Указанием ЦБ РФ от 16.12.2008 No2151-У дополнено Положение No312-П нормами, устанавливающими условия и порядок предоставления Банком России кредитов, обеспеченных поручительствами.
Федеральным законом от 13.10.2008 No173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» расширены права Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). В частности, Внешэкономбанк вправе предоставлять организациям кредиты в иностранной валюте для погашения (обслуживания) займов, полученных до 25 сентября 2008 года от иностранных организаций. Также, корпорация вправе приобретать у иностранных кредиторов права требования по обязательствам, возникшим до указанной даты.
С кредитованием тесно взаимосвязаны акты в области изменения процентных ставок.
9 февраля 2009 года повышена ставка по кредитам банкам, обеспеченным активами и поручительствами – до 12-13% годовых (ранее 11-12%). В очередной раз повышены также:
- Ставка рефинансирования: до 13% (до этого 12%, до 12.11 – 11%)
- Ставка по кредитам «овернайт» до 13% (ранее 12%)
- Ставка по ломбардным кредитам ЦБ до 13% (ранее 11%).
Снижение нормативов обязательных резервов
Указанием ЦБ РФ от 14.10.2008 No2092-У «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России» с 15 октября 2008 года
снижены нормативы обязательных резервов. Нормативы обязательных резервов по каждой категории резервируемых обязательств установлены в размере 0,5 процента и должны применяться при регулировании обязательных резервов за отчетные периоды начиная с 1 октября 2008 года по 1 февраля 2009 года, крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - с 1 сентября 2008 года по 1 января 2009 года. Начиная с 1 февраля 2009 года, нормативы обязательных резервов по каждой категории резервируемых обязательств установлены в размере 1,5 процента, с 1 марта 2009 – 2,5%. Однако, последующим Указанием ЦБ (No2170-У от 19.01.2009 Банком России принято решение об увеличении нормативов обязательных резервов по каждой категории резервируемых обязательств с 0,5 процентов до 1,5 процентов не с 1 февраля 2009 года, как это было установлено ранее, а с 1 мая 2009 года. Повышение нормативов обязательных резервов до 2,5 процентов перенесено с 1 марта 2009 года на 1 июня 2009 года.
Иные антикризисные НПА
К таким актам можно отнести, во-первых, Указание ЦБ РФ от 16.12.2008, внесшее изменения в Положение «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». Указанием уточнен состав показателей, уменьшающих сумму источников основного капитала банка. К таким показателям, кроме нематериальных активов за вычетом амортизации, вложений в создание и приобретение нематериальных активов, отнесена деловая репутация.
Во-вторых, необходимо упомянуть новую редакцию Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.
В целом, в последнее время темпы антикризисного нормотворчества значительно замедлились – с февраля 2009 года до даты написания настоящей статьи (24 марта 2009) никаких существенных НПА антикризисной тематики в банковской области не принималось, что, вероятно, свидетельствует о том, что антикризисное нормативное регулирование в банковском праве завершилось.
Кравченко Владимир,
Юрисконсульт, компания «Банк Банков».
